كيفية تحسين وضعية رأس المال السائلة
تتمثل السيولة في القدرة على تغطية احتياجاتك النقدية على المدى القصير. يتم قياس ذلك غالبًا بالخصوم المتداولة والموجودات الحالية. "الحالي" ، في المحاسبة ، يعني أن المسؤولية أو الأصل سيتم سداده أو استخدامه ، على التوالي ، في 365 يومًا التالية. قد تحتاج الشركة ذات الرصيد السلبي لرأس المال العامل - والمعروفة بأنها أصول متداولة ناقص الخصوم المتداولة - إلى تمويل عمليات قصيرة الأجل خارجياً ، الأمر الذي قد يكلف الأموال في شكل اهتمام أو حتى أسهم في الأعمال.
تدابير السيولة
الخطوة الأولى نحو تحسين أي شيء هي القدرة على قياس التحسن. هناك العديد من نسب السيولة التي تساعد على قياس وقياس السيولة. نسب السيولة المشتركة هي نسبة التدفق النقدي من العمليات ، النسبة الحالية والنسبة السريعة. يتم احتساب نسبة التدفق النقدي من العمليات على النحو التالي:
التدفق النقدي التشغيلي / المطلوبات المتداولة
يمكن العثور على التدفق النقدي التشغيلي على بيان التدفقات النقدية والخصوم المتداولة في الميزانية العمومية.
يتم احتساب النسبة الحالية على النحو التالي:
الموجودات المتداولة المطلوبات المتداولة
كل من هذه الحسابات يمكن العثور عليها في الميزانية العمومية.
يتم حساب النسبة السريعة على النحو التالي:
(الأصول الحالية - المخزون) / الخصوم المتداولة
تقدم كل نسبة أساس موضوعي للمقارنة مع الفترات المحاسبية السابقة.
استخدام حسابات Sweep
تسمح لك حسابات Sweep باكتساب الفائدة على أموالك عن طريق تحويل الأموال غير الضرورية للحسابات التي تدفع فائدة. عندما لا تحتاج إلى المال ، يمكنك سحب الأموال إلى حساب تشغيلي. معظم الحسابات التشغيلية لا تحمل فوائد.
بيع الاصول غير المنتجة
يتم تعريف الأصول غير المنتجة على أنها مخزون قديم أو موجودات تم استهلاكها بالكامل. إذا كانت لديك أصول لا تحقق أرباحًا لشركتك ، فلا تحتاج إليها. تسمى المدفوعات على الائتمان باسم الحسابات المستحقة القبض ؛ هذه تعتبر أيضا أحد الأصول. إذا لم يدفع العملاء حسابات الائتمان في الوقت المحدد ، فستفقد الأصول قيمتها. فكر في تطوير عملية لفاتورة العملاء للمرة الثانية ، وتقديم حوافز للمدفوعات الفورية. إذا فشلت كل الأمور الأخرى ، ففكر في الاستعانة بشركة تحصيل تحصل على أموال مقابل ما يمكن استرداده أو تمويل المستحقات من خلال خدمة التخصيم.
الائتمان التجاري
واحدة من أفضل الطرق لزيادة السيولة تتمثل في مطالبة الدائنين والموردين بتمديد الائتمان التجاري. وهذا يمنحك المزيد من الوقت لتوليد عائد على المخزون قبل الاضطرار إلى الدفع. قد ترغب أيضًا في إعادة التفاوض بشأن التسعير مع مورديك لزيادة الربحية ، مما يؤدي إلى تدفق نقدي إضافي.