قواعد IRS على المدفوعات أكثر من 10،000 دولار
ينص القانون الفيدرالي على وجوب إبلاغ جميع المدفوعات النقدية التي تزيد عن 10000 دولار إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. وهذا ينطبق على الشركات التي تقبل الأموال النقدية والمؤسسات المالية التي تتسلمها للإيداع. هذه القوانين موجودة لمساعدة الحكومة على منع الأنشطة الإرهابية والجرائم المالية الأخرى. يجوز فرض عقوبات كبيرة على الشركات والمؤسسات التي تفشل أو تقاعس عن التقيد بهذه القوانين.
لماذا ا
يجب عليك تقديم تقرير في كل مرة تتلقى فيها شركتك دفعة نقدية قدرها 10000 دولار أو أكثر. توجد هذه القوانين لمساعدة مصلحة الضرائب على منع التهرب من ضريبة الدخل ومساعدة السلطات الحكومية الأخرى على كشف ووقف غسل الأموال أو الأنشطة الإرهابية. تتم مراقبة مبالغ كبيرة من المال عن كثب ويتم تحليل هذه الودائع للكشف عن سلوك غير معتاد أو مؤشرات على نشاط غير قانوني. تعتمد الحكومة على المؤسسات المالية وأصحاب الأعمال للإبلاغ عن المعاملات النقدية لتعزيز جهود الإنفاذ.
من الذى
وفقًا لمصلحة الضرائب ، "يجب على أي شخص يتلقى أكثر من 10000 دولار أثناء إجراء تجارته أو نشاطه التجاري" الإبلاغ عن هذه المعاملات. إذا كنت مالكًا لنشاط تجاري وكان أحد عملائك يدفع ثمن السلع أو الخدمات نقدًا في معاملة تتجاوز 10000 دولار أمريكي ، فأنت ملزم قانونًا بتقديم تفاصيل كل من المعاملة والعميل إلى مصلحة الضرائب الأمريكية.
ماذا
حددت مصلحة الضرائب الأمريكية أنواع الدفعات التي تشكل نقدًا لأغراض تلبية متطلبات إعداد تقارير الدفع. فقط المعاملات التي تنطوي على تبادل الاموال المادية تعتبر. وفقًا لمصلحة الضرائب الأمريكية ، تشتمل الأموال النقدية على أي عملات معدنية أو عملات ورقية ، بغض النظر عن بلد المنشأ ، والشيكات الخاصة بأمين الصندوق ، والشيكات السياحية ، والحوالات المالية. إذا تلقيت 10000 دولار أو أكثر في مزيج من أي أدوات مالية من هذا القبيل ، يجب عليك إبلاغ مصلحة الضرائب.
متى
تتطلب لوائح مصلحة الضرائب الأمريكية أن تبلغ الشركات عن المدفوعات النقدية التي تبلغ 10000 دولار أو أكثر في غضون 15 يومًا من تاريخ المعاملة. لا يلزم الإبلاغ عن مدفوعات أقل من 10000 دولار أمريكي ، إلا إذا حدثت معاملات مدفوعات لاحقة من نفس العميل خلال عام واحد وتجاوز إجمالي إجمالي المدفوعات 10000 دولار أمريكي. يجب على الشركات تقديم تقرير في كل مرة يصل فيها مبلغ العميل إلى هذا الحد ، حتى إذا كانت النتيجة هي تقارير متعددة لنفس العميل.
الآثار
قد تُفرض عقوبات مدنية وجنائية صارمة إذا تمت إدانة أنت أو مؤسستك بانتهاك القوانين للإبلاغ عن المعاملات النقدية الكبيرة. قد يؤدي الفشل غير المقصود أو الإهمال في تقديم تقرير أو تقديم جميع المعلومات المطلوبة إلى فرض غرامات تتراوح بين 15 و 50 دولارًا لكل جريمة. قد تؤدي حالات الفشل المتعمد إلى فرض غرامات تصل إلى 100 دولار لكل مخالفة أو إجمالي 25000 دولار ، أيهما أكبر. تنتج الرسوم الجنائية عن فشل مقصود في تقديم التقارير أو تقديم معلومات احتيالية أو التدخل في تقديم التقارير أو محاولة تنظيم المعاملات أو المدفوعات بشكل خادع في محاولة لتجنب متطلبات إعداد التقارير. وتشمل العقوبات على الإدانة بهذه الجرائم الجنائية غرامات تصل إلى 500000 دولار للشركات والسجن لمدة تصل إلى 5 سنوات حسب الجرائم المرتكبة.