مزايا وعيوب الائتمان التجاري

يرغب كل صاحب عمل في الحصول على جميع المبيعات على أساس نقدي ، ولكن هذا ليس ممكنًا دائمًا في السوق التنافسية. في بعض الأحيان ، يحتاج البائعون إلى عرض المبيعات بشروط الائتمان فقط لجذب العملاء لشراء منتجاتهم. للأسف ، يؤدي البيع بشروط تأخير في الدفع إلى فتح جانب جديد تمامًا لإدارة نشاط تجاري: إدارة امتداد الائتمان التجاري للعملاء.

ميزة: زيادة المبيعات

سيشتري العميل المزيد من منتجات المورد إذا لم يكن عليه دفع نقدًا على الفور مقابل مشترياته. أكثر المصطلحات الائتمانية شيوعًا التي يقدمها البائع هي السداد في غضون 30 يومًا. نادرًا ما ترون شروط الائتمان تمتد إلى ما وراء هذا الوقت.

ميزة: ولاء العملاء

يوضح تمديد شروط الائتمان للمشتري أن البائع يعتبرها جديرة بالثقة ولديها الثقة في أنها سوف تدفع فواتيرها عند استحقاقها. المشتري يكافئ على ثقة البائع من خلال الاستمرار في جعل عمليات الشراء.

ميزة: ميزة تنافسية

يتمتع البائع القادر على تقديم ائتمان تجاري للمشترين بميزة على منافسيه ، إذا كانوا غير قادرين على تقديم شروط الائتمان. هذا يبدو منطقيا. وبطبيعة الحال ، يفضل المشتري الشراء بشروط ائتمان بدلاً من الدفع نقدًا لجميع مشترياته.

ميزة: حوافز للعملاء لدفع

حتى عندما يقدمون رصيدًا بقيمة 30 يومًا ، غالبًا ما يشجع البائعون عملائهم على الدفع في وقت أقرب من خلال منحهم خصمًا بنسبة 2٪ إذا دفعوا 10 أيام. وجود هذا الخصم المحتمل هو حافز كبير للمشترين للدفع في وقت سابق. إذا لم يستفيد المشتري من الخصم البالغ 2٪ ، فهذا يعني أنه يدفع سعر فائدة مرتفع جدًا لتأخير الدفع لمدة 20 يومًا إضافية.

العيب: التأثير السلبي على التدفق النقدي

التأثير الأكثر إلحاحًا للائتمان التجاري هو أن البائعين لا يتلقون الأموال على الفور للمبيعات. البائعين لديهم فواتيرهم الخاصة لدفع وتوسيع شروط الائتمان للمشترين يخلق فجوة في التدفق النقدي لشركاتهم.

الحرمان: يجب التحقيق في الجدارة الائتمانية للعملاء

تمامًا مثل البنك ، يجب على البائع الذي يمد الائتمان للعملاء أن يحلل تقييماته الائتمانية. هذا يأخذ المال والوقت. إن الحصول على تقارير ائتمان الأعمال ، مثل Dun & Bradstreet ، وتكلفة النقود ، وإجراء المكالمات للتحقق من المراجع يستغرق وقتًا. قد يحتاج البائع إلى تعيين شخص إضافي لديه مهارات تحليل الائتمان للمساعدة في اتخاذ القرارات حول تمديد شروط الدفع.

العيب: مراقبة الحسابات المدينة

توسيع الائتمان ينشئ المزيد من الحسابات المستحقة القبض ، ويحتاج شخص ما لمراقبة هؤلاء العملاء للتأكد من أنهم يدفعون في الوقت المحدد. الشركة التي تصنع مبيعاتها نقدا ليس لديها هذه المشكلة.

العيب: تمويل الحسابات المستحقة القبض

ويعني تمديد شروط الائتمان إلى المشترين أنه يتعين على البائع تمويل هذه المستحقات. قد يضطر البائع إلى الاعتماد على مورديه للحصول على ائتمان تجاري ، أو الاقتراض من خط ائتمانه المصرفي أو استخدام أرباح الشركة المحتجزة المتراكمة. كل هذه الأساليب لديها تكلفة متأصلة لرأس المال.

العيب: إمكانية الديون المعدومة

حتما ، فإن تمديد الائتمان التجاري يؤدي إلى عدم دفع بعض المشترين ديونهم. عندما يحدث ذلك ، يحتاج الموظف إلى قضاء بعض الوقت في إجراء مكالمات للجهات المتأخرة ، وفي النهاية ، قد يحتاج البائع إلى شطب المبالغ المستحقة غير المدفوعة والخسارة.

توسيع نطاق شروط الائتمان للمشترين أمر شائع في معظم الصناعات. يتعين على الشركات تقديم مستوى معين من المدفوعات الممتدة حتى تكون قادرة على المنافسة في أسواقها. ومع ذلك ، فإن تقديم شروط الائتمان يتطلب المخاطرة وقضاء وقت إضافي في المراقبة وجمع الحسابات المستحقة القبض.